Constitution d’un patrimoine générationnel avec l’assurance vie¹

Les polices d’assurance vie sont uniformes et prévisibles, car le montant de couverture ne diminue généralement pas pendant leur durée. De plus, pour de nombreuses polices, les primes ne changent pas pendant leur durée.

Si vous payez vos primes d’assurance vie avec diligence, vous pouvez toujours faire le suivi de la valeur des prestations payables à votre bénéficiaire ou à votre succession.

Contrairement à de nombreux placements, comme les actions et l’immobilier, qui sont assujettis aux gains en capital, les prestations de décès sont généralement non imposables, à quelques exceptions près. Par « non imposable », on entend que vous et le bénéficiaire de la police d’assurance vie n’avez pas à payer d’intérêt et d’impôt sur la police d’assurance vie ou le versement.

De nombreuses polices d’assurance vie sont protégées contre la volatilité des marchés, ce qui signifie que les fluctuations des marchés boursiers ou d’autres facteurs économiques ne peuvent pas avoir d’incidence sur la valeur de rachat de la police. Cela permet de s’assurer que vos êtres chers reçoivent une somme d’argent vérifiable pour couvrir les derniers frais et obtenir un soutien de façon continue.

Vous pouvez personnaliser votre police d’assurance vie en fonction des besoins et objectifs financiers propres à votre famille, en choisissant le montant de couverture, le coût des primes, la durée de la police et les options de placement qui correspondent à vos objectifs financiers.

Vous pouvez également modifier la police pour tenir compte d’un changement dans votre situation actuelle. Par exemple, si vous avez des enfants ou si vous divorcez, vous pouvez souvent ajuster la couverture en conséquence et changer de bénéficiaire, au besoin.

Les dettes héritées peuvent être accablantes pour une famille, surtout en période de deuil. Heureusement, les créanciers ne peuvent généralement pas réclamer les prestations de décès, à moins que le bénéficiaire de la police d’assurance soit la succession du défunt. À cet effet, votre famille peut recevoir les prestations de décès directement sans que celles-ci soient absorbées par la succession.

Un versement d’assurance vie peut aussi aider à veiller à ce que les membres de la famille survivants aient les moyens de continuer à vivre dans leur maison en continuant de payer le prêt hypothécaire, même sans le revenu du défunt.

Avant que votre actif soit distribué entre vos héritiers, l’impôt sur l’administration ou l’homologation de la succession doit être payé dans toutes les provinces canadiennes, sauf au Québec. Cet impôt est prélevé sous forme de pourcentage de la valeur totale de la succession.

Si la valeur de la succession est importante, le montant à verser peut être très élevé, surtout pour les personnes qui vivent dans certaines provinces ou certains territoires. À titre d’exemple, la Colombie-Britannique exige actuellement 1,4 %, et l’Ontario, 1,5 % pour les actifs supérieurs à 50 000 $.

Donc, si vos bénéficiaires au titre de l’assurance vie peuvent utiliser les prestations de décès pour payer cet impôt, cela peut préserver vos autres actifs, plutôt que de devoir utiliser ces actifs pour payer l’impôt sur l’homologation.

L’assurance vie entière est un type de police d’assurance vie permanente qui procure à l’assuré une couverture à vie. Ce type de police offre généralement des prestations de décès garanties à votre famille après votre décès et, dans certains cas, une valeur de rachat pour votre propre bénéfice.

L’assurance vie universelle est un type de police d’assurance vie permanente souple qui vous permet de rajuster vos primes et vos prestations de décès en fonction des changements qui surviennent dans votre vie.

Si vous avez des dépenses importantes à assumer ou devez rembourser un prêt hypothécaire, vous pouvez généralement réduire les prestations de décès et les augmenter une fois que vous aurez terminé de rembourser ces prêts. Ce type de police peut également vous offrir une valeur de rachat à laquelle vous pourriez avoir accès au moyen de prêts ou de retraits.

L’assurance vie variable est un type de police d’assurance vie permanente qui offre des prestations de décès et la possibilité d’investir dans diverses options de placement, comme des fonds communs de placement, des actions et des obligations.

Pour cette raison, il s’agit d’une option plus risquée pour constituer un patrimoine générationnel, car la valeur de rachat de votre police peut fluctuer en fonction du rendement des placements sous-jacents, mais elle peut aussi offrir des rendements plus élevés en cas de revirements des marchés.

Idéalement, le montant de couverture devrait être suffisant pour répondre aux besoins financiers de vos proches à votre décès. Voici les principaux facteurs à prendre en considération pour estimer votre couverture d’assurance vie :

1. Les fonds dont vos proches ont besoin pour couvrir les frais liés au décès;
2. Les fonds nécessaires pour maintenir leur niveau de vie;
3. Votre épargne actuelle, vos actifs et toute couverture d’assurance existante;
4. Les dépenses futures comme les frais de scolarité et de garde d’enfants.

Vous devriez examiner et modifier régulièrement la couverture pour vous assurer qu’elle répond à vos objectifs financiers et à votre situation actuelle.

Vous devriez choisir une police assortie de primes que vous serez en mesure de payer régulièrement, sur une longue période. Si vous ne payez pas ces coûts d’assurance par défaut, vous risquez de les voir prélevés sur vos prestations de décès, de voir leur valeur diminuer, de perdre des économies en assurance vie ou de voir la police tomber en déchéance ou être résiliée en totalité.

Vous voudrez peut-être vous assurer que la police d’assurance vie que vous choisissez vous permet d’examiner et de modifier les désignations de bénéficiaire selon vos volontés. Il est important de tenir compte de la façon dont les prestations de décès seront distribuées et de l’incidence que cela aura sur vos êtres chers.